YEL eli yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen vakuutus, joka määrittää paitsi tulevan eläkkeesi myös lähes koko sosiaaliturvasi tason. Tässä oppaassa käydään läpi, kenen on otettava YEL, mikä YEL-työtulo on, paljonko vakuutus maksaa vuonna 2026 ja miten työtulon taso vaikuttaa. Luvut ovat vuodelta 2026.
Mikä YEL-vakuutus on ja kenen se on otettava?
YEL-vakuutus on pakollinen, kun kaikki seuraavat ehdot täyttyvät:
- olet 18–68-vuotias yrittäjä
- yritystoimintasi on jatkunut yhtäjaksoisesti vähintään 4 kuukautta
- arvioitu YEL-työtulosi on vähintään 9 423,09 euroa vuodessa (2026)
Vakuutus on otettava kuuden kuukauden kuluessa toiminnan alkamisesta. YEL koskee myös kevytyrittäjiä ja sivutoimisia yrittäjiä, jos edellä olevat rajat täyttyvät.
Mikä on YEL-työtulo?
YEL-työtulo on arvio siitä, mitä sinulle maksettaisiin palkkaa, jos joku toinen tekisi työsi. Se ei ole sama kuin yrityksesi liikevaihto tai nostamasi palkka. YEL-työtulon perusteella lasketaan lähes koko yrittäjän sosiaaliturva:
- tuleva työeläke
- sairauspäiväraha
- vanhempainpäivärahat (äitiys-, isyys- ja vanhempainraha) – lue lisää yrittäjän perhevapaat -oppaasta
- työttömyysturva (jos kuulut yrittäjäkassaan)
- Kelan kuntoutusetuudet
Näet muut yrittäjän etuudet myös yrittäjän Kelan etuudet -koontijutusta.
Paljonko YEL maksaa vuonna 2026?
YEL-maksu on vuonna 2026 24,40 % YEL-työtulosta. Merkittävä muutos: aiemmat ikäsidonnaiset maksuprosentit poistuivat, joten maksu on nyt sama kaikenikäisille yrittäjille (aiemmin 53–62-vuotiailla oli korkeampi maksu).
- Alaraja: YEL-työtulon on oltava vähintään 9 423,09 €/v (2026)
- Yläraja: työtulon voi vakuuttaa enintään 214 000 €/v asti
- Aloittavan yrittäjän alennus: 22 % maksusta ensimmäisten 4 vuoden (48 kk) ajan
Laskuesimerkki: jos YEL-työtulo on 25 000 €/v, vuosimaksu on 24,40 % × 25 000 € = 6 100 € (noin 508 €/kk). Aloittavana yrittäjänä 22 % alennuksella maksu on noin 4 758 €/v (noin 397 €/kk).
Miten YEL-työtulon taso vaikuttaa?
Yrittäjä määrittää YEL-työtulonsa itse työeläkeyhtiön vahvistamana. Tason valinta on tasapainottelua: mitä korkeampi työtulo, sitä suurempi on sekä YEL-maksu että sen perusteella kertyvä eläke ja muut etuudet. Vastaavasti matalampi työtulo tarkoittaa pienempää maksua mutta myös pienempiä etuuksia ja eläkettä. Työeläkeyhtiöt antavat työtulosuosituksia toimialan ja liikevaihdon perusteella, ja työtuloa voi tarkistaa toiminnan muuttuessa. Yhtä oikeaa tasoa ei ole – se riippuu omasta tilanteesta ja siitä, miten haluaa turvansa järjestää.
Eläketurvaa voi rakentaa myös sijoittamalla
Osa yrittäjistä pitää YEL-työtulon matalammalla tasolla ja rakentaa eläketurvaansa myös itse sijoittamalla – esimerkiksi osakkeisiin, rahastoihin, ETF:iin tai sijoitusasuntoon. Toiset taas arvostavat YEL:n tuomaa lakisääteistä turvaa esimerkiksi työkyvyttömyyden tai perhevapaan varalta, jota pelkkä sijoittaminen ei kata. Molemmat ovat yleisiä tapoja, ja monet yhdistävät ne. Tämä ei ole sijoitusneuvontaa – jokainen tekee omat ratkaisunsa itse, tarvittaessa asiantuntijan kanssa.
Usein kysytyt kysymykset YEL:stä
Onko YEL pakollinen?
Kyllä, jos olet 18–68-vuotias, toimintasi on kestänyt vähintään 4 kuukautta ja YEL-työtulosi ylittää alarajan (9 423,09 €/v vuonna 2026).
Voiko YEL-maksun vähentää verotuksessa?
Kyllä. YEL-maksut ovat kokonaan vähennyskelpoisia – joko yrityksen kuluna tai henkilökohtaisessa verotuksessa.
Vaikuttaako YEL-työtulo vanhempainrahaan?
Kyllä. Vanhempainpäivärahat lasketaan vahvistetun YEL-työtulon perusteella, joten työtulon taso vaikuttaa myös perhevapaan aikaiseen rahaan. Lue tarkemmin yrittäjän perhevapaat -oppaasta.
Ajantasaiset luvut ja tarkat ehdot kannattaa aina varmistaa virallisista lähteistä: Työeläke.fi, Eläketurvakeskus ja Kela.